进入不良集中爆发期 宁夏银行拨备覆盖率突破监管红线

近年来一直处于规模极速扩张中的宁夏最大城商行——宁夏银行，后遗症开始逐渐凸显。宁夏银行于近日发布的《宁夏银行2019年度同业存单发行计划》(以下简称《发行计划》)显示，截至2018年三季度末，不良贷款率4.1%，较年初上升1.9个百分点;不良贷款余额27.8亿元，较年初增加13.9亿元;拨备覆盖率由2017年年末的183.32%急速下滑至116.64%，突破120%的监管最低要求。

高速发展后遗症显现

公开资料显示，宁夏银行成立于1998年，前身为银川市商业银行股份有限公司。2007年经中国银行业监督委员会批准，银川市商业银行正式更名为宁夏银行，成为宁夏第一家“宁”字号地方商业银行，是宁夏地区系统性重要银行。

宁夏银行自成立以来，历经高速发展并于2014年末资产总额进入千亿时代。数据显示，2015年至2017年，该行的资产总额分别为1190.34亿元、1369.23亿元、1423.14亿元，截至2018年三季度的资产总额为1410.94亿元。

但与资产总额高速发展不匹配的是，宁夏银行近年来反映出盈利能力下降、不良贷款率持续攀升、拨备覆盖率不断下滑等问题。

据中国网财经记者整理，在盈利方面，2015年至2017年，宁夏银行分别实现营业收入41.93亿、33.88亿、32.38亿，同比增长13.48%、-19.2%、-4.4%;净利润8.8亿、9.1亿、8.3亿，同比增长-36.61%、11.3%、-8.66%。2018年前三季度，该行实现营业收入22.55亿，与上年同期持平;但净利润3.93亿，较上年同期减少2.44亿元，降幅达38.3%。

不良贷款率呈逐年上升态势。2015年、2016年、2017年宁夏银行的不良贷款率分别为1.97%、1.81%、2.20%，2018年三季度激增至4.1% ，较年初上升1.9个百分点。

《发行计划》显示，截至2018年三季度末，该行五级分类贷款中，次级、可疑、损失类贷款金额占比分别为0.89%、0.27%、1.04%，较上年末增长0.17、-0.12、0.34个百分点。

与此同时，2015年至2017年，宁夏银行拨备覆盖率分别为223.47%、236.56%、183.32%，2018年三季度更是极速下滑至116.64%，低于120%的监管最低要求。

中国网财经记者就宁夏银行盈利能力、资产质量等问题，多次拨打该行办公室电话，截至发稿前均无人接听。

宁夏银行以经营传统存贷款业务为主，利息收入是其收入主要来源，贷款区域主要集中于宁夏地区，同时不良贷款地域分布也集中于此。数据显示，截至2017年末，宁夏区各分支机构不良余额占全行不良贷款总额的82.98%。

根据中诚信国际于2018年8月出具的宁夏银行债券信用评级报告显示，近年来，受国内经济下行压力加大、产业结构升级、淘汰落后和过剩产能政策深化以及市场需求疲软等因素影响，宁夏银行部分企业客户经营困难，导致贷款违约增加，特别是钢材、煤炭、建材、水泥等行业的不良贷款上升使该行资产质量受到较大影响。同时，部分中小企业客户通过联保互保传导放大风险，造成其资金链紧张，进而加剧风险。

进入不良集中爆发期

中国网财经记者注意到，不只是宁夏银行，2018年，多家城商行、农商行的不良贷款率相较于2017年年底大幅上升、拨备覆盖率明显下降。

举例来看，截至2018年9月底，福建晋江农商行不良贷款率由1.98%提升至4.70%，拨备覆盖率由240.43%降至150.91%;廊坊银行不良贷款率由1.32%至3.03%，拨备覆盖率下降62.63个百分点至155.15%;平塘农商银行不良贷款率为6.49%，较2017年末增加1.55个百分点;贵州瓮安农商行不良贷款率更是飚至近10%。截至2018年6月30日，柳州银行不良贷款率较2017年年底增加1.12个百分点至3.77%，拨备覆盖率为116.84%，低于监管底线。

交通银行金融研究中心高级研究员武雯在接受中国网财经记者采访时表示，事实上， 中小银行深耕地方经济采取的策略基本上都是高息差、高贷款定价，高风险溢价，所以相对大银行来说不良贷款率较高。

但对于多家城商行、农商行的不良贷款率在2018年出现大幅上升的情况，中国人民大学财政与金融学院副院长赵锡军在接受中国网财经记者采访中指出，严格来说中小银行并不是在2018年不良贷款率走高，这实际上是一个累积的过程，只是在2018年尤其是三季度成为了爆发点，主要有三方面原因。

第一，2018年以来宏观经济下行压力较大，导致一些企业还款难，这是普遍原因;第二，在强监管的背景下，监管层严格要求各银行在2018年6月30日之前将逾期90天以上贷款计入不良贷款之中。在此之前，每家银行的执行情况各有不同;第三，2018年对理财产品的监管提出了新要求，促使表外资产大规模回表，这对于一些理财产品风险管理薄弱的银行，将导致其不良率增加。

对于2019年中小银行的资产质量走向，赵锡军对中国网财经记者表示，一方面，2019年国内外经济形势仍面临严峻挑战，不确定因素增大，这意味着企业还款难度将加大，银行面临的不良压力也将更大。另一方面，预计2019年央行将会采取更加灵活的货币政策，中小银行是否能够利用好优质的货币环境以消化不良，对各银行的能力是一种考验。(记者 孙朋浩 见习记者 曾强)

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